Het is geweten dat er dikwijls een belastingsvermindering gelinkt is aan lange termijn sparen.Vroeger werd er een onmiddellijke taks belast op de opgebouwde pensioenspaarkapitaal , maar die is nu veranderd naar een niet rechtstreekse taks. Die heffing is geldig als u 60 jaar wordt. En dat ongeacht of u ja of neen het geld opneemt.
Op elke vorm van lange termijn sparen ontvangt de overheid een taxatie, derhalve ook op pensioensparen bij een bankinstelling als bij een verzekeraar (of makelaar) (als ERGO).
In vele gevallen gebeurt dat op je 60. 10% is die belasting. De staat is altijd verlekkerd op een beetje meer geld. Zo ook wordt uw 3de pijler (fiscaal pensioensparen), een vorm van lange termijn potten, belast.
Deed u aan de 3de pijler (fiscaal pensioensparen) voor uw 55, dan komt de overheid 10% van uw bijeengespaard bedrag afhouden op uw 60. Lees dan dat u van uw 60 tot uw 64ste verjaardag nog kan pensioensparen zonder belast te worden.
Aangevangen na je 55, dan komt de overheid op het eind evan je pensioensparen. Op voorwaarde dat je tenminste 10j gespaard hebt. Deze belasting wordt eveneens de indirecte belasting op de 3de pijler (fiscaal pensioensparen) genoemd.
Doe je pensioensparen bij verzekeraar of bank dan blijft deze taxatie gelijk.
Of je nu een pensioenspaarrekening hebt, of een levenverzekering pensioensparen, de belasting wordt geheven op het opgebouwde bedrag.
Derhalve het fabeltje dat je bij bankinstellingen geen belasting hoeft te betalen gaat niet op.
Stel dat u gedurende 40 jaar aan pensioensparen gedaan heeft aan gemiddeld 1000 euro per jaar, dan heeft u een kapitaal bijeengespaard van 40.000 Euro, echter zonder de rente die u dan heeft verzameld.
10% is weinig in vergelijking met andere vormen van beleggingen waar de belasting kan oplopen tot ruim 25% (welliswaar op het rendement).
Deze taks gebeurt 1 keer. Als u voorgoed hebt besloten om het kapitaal van de rekening te halen, zal er bijgevolg geen inkomstenbelasting meer worden geheven als die taxatie is aangewend. Gelukkig is dit een eenmalige afroming van uw opgebouwd kapitaal. Daarom als u het kapitaal int op vervaldag van uw de 3de pijler (fiscaal pensioensparen) (op uw 65 verjaardag) zijn er geen belastingen meer.
De belasting op inkomen is dan al geschied wat derhalve een goed idee is, want zo heeft u een apert idee wat u aan het einde van het pensioensparen zal beuren.
2 tijdstippen zijn van belang:
- Pensioensparen begonnen voor je 55ste levensjaar:
Het de 3de pijler (fiscaal pensioensparen) eindigt in elk geval op je 65, en die 10% waarover sprake wordt dan op je 60ste geïnd en gaat onmiddellijk naar de overheid.
Geen probleem, de staatheeft zijn deel gehad, maar je incasseert wel nog na je 60 de annuaire belastingsvoordelen tot einde pensioensparen. Daarop zal je niet meer getaxeerd worden. Zo kan je derhalve je som verder opbouwen zonder verdere taxatie. Een goed systeem.
Dan loopt je de 3de pijler (fiscaal pensioensparen) tot je 65ste leeftijd. De taxatie zal dan gebeuren op 60 jaar. Er zal dan 10% van je opgebouwde bedrag worden doorgegeven aan de fiscus. Erna kan je blijven sparen tot je 65ste jaar (en eveneens je bijdragen blijven inboeken op de belasting) en het som opnemen zonder nog verder belasting. De premies die je dan betaalt tussen je 60ste en 64 zijn erg interessant. Je kan ze blijven aftrekken van je inkomsten, maar er zal nooit taks op moeten betaald worden.
- De derde pijler (fiscaal pensioensparen) gestart na je 55 levensjaar?
Ook duidelijk, spaar minstens 10 jaar voor je oude dag, en vadertje overheid passeert op vervaldag van je pensioensparen. Dan moet de 3de pijler (fiscaal pensioensparen) tenminste 10 jaar duren. De taxatie van 10% zal dan worden afgenomen van je kapitaal op het einde van je pensioensparen.
Doe ik het best aan fiscaal pensioensparen bij een bank of een verzekeringsmakelaar?
Simpel, levenverzekering pensioensparen, what’s in a name, doe je bij een verzekeringsinstelling, een pensioenspaarrekening sluit je af bij een bankinstelling.
Welke je eveneens kiest elkeen heeft voor- en nadelen:
- Denk je aan een pensioenspaarverzekering, dan kan je beslag maken op winsttoeslag die de verzekeraar heeft ingeschreven met beleggingen van je som. In elk geval is je ingelegd bedrag gewaarborgd en zal de fiscus enkel de 10% afnemen op je kapitaal en niet op jouw winst.
- Vele personen doen pensioensparen via een bank, maar opgepast. Je gespaard kapitaal wordt belegd door die bankinstelling. Daarom er is geen absoluut verzekerd bedrag omdat je geldaanwas of afname zal afhangen hoe bv. de effecten op de beurs het doen. De taxatie van 10% wordt gecalculeerd op een fictief kapitaal. Hiervoor wordt een winstgemiddelde genomen, bv. 4%. Daarom 40.000 € gespaard. 4% rendement op die totaalsom wordt je getaxeerd.
Stel: ik overlijd voor mijn 60ste, wat dan?
Bij voortijdig overlijden voor de leeftijd van 60 jaar, zal de staat de taks van 10% toepassen op het kapitaaldat bij overlijden zal worden uitgekeerd.
Opgepast: dit kapitaal dat bij overlijden wordt betaald, zal soms deel uitmaken van de erfenis voor de calculatie van de successierechten.
Nog een betekenisvolle vraag. Vadertje overheidis langsgeweest om de 10% in te houden, heb ik vervolgens nog recht op de belastingsvermindering?
In feite hebben we het al gezegd, je kan na de 10% taks blijven genieten van je belastingsvoordeel, of je nu een pensioenspaarverzekering of een pensioenspaarrekening hebt afgesloten.
Nu we de meest betekenisvolle adviezen hebben gegeven, is het aan jou je bankinstelling of verzekeringsinstelling te contacteren. Wat mij betreft, ik doe ik aan de derde pijler (fiscaal pensioensparen) bij ERGO. Een verzekeraar die tot de top 3 van EUROPA behoort, en mooie rendementen bewerkstelligt heeft.
Nuttige tips voor de financiële sector 